NgĖy 20/11/N, NgĘn hĖng BIDV cĠ nhʼn đư₫c đӓ nghӞ xin chiӂt khẂu giẂy tӲ cĠ giė như sau:
HӦi phiӂu sӦ 1247/N kĥ phėt ngĖy 15/10/N sҫ đӂn hќn thanh toėn vĖo ngĖy 15/04/N+1 cĠ mәnh giė lĖ 128.000 USD đę đư₫c NgĘn hĖng City Bank chẂp nhʼn chi trẀ khi đėo hќn. Biӂt rḁng lęi suẂt chiӂt khẂu lĖ 6%/nžm, phĞ chiӂt khẂu lĖ 0,5% trĜn mәnh giė chӷng tҿ, giẀ sѢ nžm cĠ 360 ngĖy. SӦ tiӓn mĖ khėch hĖng sҫ nhʼn đư₫c lĖ?
Trėi phiӂu cĠ thӲi hќn tҿ 15/10/N đӂn 15/04/N+1 - Tӷc: 6 thėng (182 ngĖy)
Trėi phiӂu đư₫c chiӂt khẂu ngĖy: 20/11/N - Tӷc giғ đư₫c: 35 ngĖy (20/11/N - 15/10/N)
(Cėch tĞnh sӦ ngĖy:
Bќn tĞnh tay như sau: Tҿ 15/10 đӂn hӂt 30/10 lĖ 16 ngĖy; tҿ 1/11 đӂn hӂt 19/11 lĖ 19 ngĖy. NgĖy 20/11 khėch hĖng đӂn tẂt toėn nĜn khġng hưӴng lęi ngĖy đĠ. Vĝ đӨng hӨ tĞnh lęi cӌa ngĘn hĖng chӜ nhẀy sau khi mĠn đĠ trẀi qua mӦc 0h00 cӌa ngĖy tiӂp theo)
SӦ tiӓn mĖ khėch hĖng nhʼn đư₫c = Giė trėi phiӂu chiӂt khẂu (trong X ngĖy sѢ dҭng) - PhĞ chiӂt khẂu
= Mәnh giė - Mәnh giė x LS chiӂt khẂu (tĞnh theo ngĖy) x SӦ ngĖy cğn lќi/TӪng sӦ ngĖy - Mәnh giė x PhĞ chiӂt khẂu
= 128.000 - 128.000 x 6%/360 x 35/182 - 128.000 x 0,5%
= 127.356 USD
